ISA 계좌 장점과 단점 소개

ISA 계좌란?

ISA 계좌란 무엇이고, 어떤 장점과 단점이 있는지 알아보겠습니다. ISA는 Individual Saving Account의 약자로, 개인종합자산관리계좌라고도 합니다. ISA는 하나의 계좌로 다양한 금융상품에 투자하면서 절세 혜택을 받을 수 있는 만능 통장입니다. ISA는 2016년에 도입된 새로운 금융상품으로, 예금, 펀드, 주식, 파생결합증권 등을 하나의 계좌에서 관리할 수 있습니다.

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ISA 계좌의 장점

ISA 계좌는 개인종합자산관리계좌라고도 하며, 다양한 금융상품에 투자하면서 절세 혜택을 누릴 수 있는 계좌입니다. ISA 계좌의 장점은 다음과 같습니다.

 

- 손익 통산 활용
ISA 계좌 내에서 발생한 손실과 이익을 합산하여 순이익에 대한 과세를 적용합니다. 이는 일반 계좌에서는 손실에 대한 공제가 불가능한 것과 비교하면 큰 이점입니다.

 

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- 비과세 혜택

ISA 계좌의 유형에 따라 순이익의 200만 원 또는 400만 원까지 비과세로 적용됩니다. 이는 일반 계좌에서는 이자나 배당소득에 대해 15.4%의 세금을 내야 하는 것과 비교하면 큰 절세 효과를 얻을 수 있습니다.

 

- 분리과세 혜택

ISA 계좌에서 발생한 소득은 종합소득세에 합산하지 않고 9.9%의 분리과세를 적용합니다. 이는 일반 계좌에서는 종합소득세의 누진공제를 받아야 하는 것과 비교하면 세금 부담을 줄일 수 있습니다.

 

ISA 계좌의 단점 및 투자시 유의사항

ISA 계좌는 다양한 금융상품에 투자할 수 있으며, 국내 주식이나 주식형 펀드 등에도 투자할 수 있습니다. 하지만 ISA 계좌에도 몇 가지 주의할 점이 있습니다.

- 최소 의무 납입 기간

ISA 계좌를 개설하면 최소 3년 동안 납입해야 비과세 혜택을 받을 수 있습니다. 만약 3년 이내에 해지하면 일반과세로 되돌아갑니다.

 

- 납입 한도 제한

ISA 계좌의 연간 납입 한도는 2천만 원이며, 총 납입 한도는 1억 원입니다. 납입 한도를 초과하면 세금 혜택을 받을 수 없습니다.

 

- 해외 주식 및 ETF 투자 불가능

ISA에서는 국내 주식과 국내 주식형 펀드에만 투자할 수 있고, 해외 주식이나 해외 주식형 펀드에는 투자할 수 없다는 점도 제한적인 면이 있습니다. 국내 상장된 해외 ETF는 가능합니다.

 

ISA는 장점과 단점이 모두 존재하는 금융상품입니다. 하지만 세금 절약과 다양한 금융상품의 선택권이라는 장점이 단점보다 크다고 생각합니다. 특히 2023년부터 주식 투자로 번 돈에 대해 금융투자소득세가 도입될 예정인데, 이때는 ISA를 통해 주식 투자를 하면 세금 부담을 줄일 수 있습니다. 따라서 저는 ISA 계좌를 개설하고 활용하는 것을 추천합니다.